【银行信用社银企对账管理暂行办法】为规范银行信用社与企业之间的资金往来管理，提高财务信息的准确性和透明度，防范金融风险，保障资金安全，根据国家相关法律法规及行业监管要求，结合本地区实际，制定本《银行信用社银企对账管理暂行办法》（以下简称“本办法”）。

一、适用范围

本办法适用于辖区内各银行信用社与其开户企业之间在日常业务中发生的账户资金往来对账管理工作。包括但不限于存款账户、贷款账户、结算账户等各类账户的核对与确认工作。

二、基本原则

1. 真实性原则：所有对账资料必须真实、完整，不得伪造、篡改或隐瞒。

2. 及时性原则：对账工作应按照规定的时间节点完成，确保账务数据的时效性。

3. 准确性原则：对账结果应准确无误，确保双方账目一致。

4. 保密性原则：对账过程中涉及的企业及账户信息，应严格保密，防止信息泄露。

三、对账方式

1. 纸质对账：通过纸质对账单进行逐笔核对，适用于部分特殊账户或系统不支持电子对账的单位。

2. 电子对账：通过网上银行、手机银行或专用对账系统进行自动对账，提升效率和准确性。

3. 上门对账：对于重点客户或异常账户，可安排专人上门进行面对面核对，确保账务清晰。

四、对账频率

1. 一般账户实行按月对账制度，每月末进行一次全面核对。

2. 重点账户、大额交易账户应实行按周或按日跟踪对账，确保资金流动可控。

3. 对于存在异常交易或可疑行为的账户，应立即启动专项对账程序，并上报上级管理部门。

五、责任分工

1. 银行信用社职责：负责组织、实施对账工作，提供准确的账务数据，协助企业完成对账流程。

2. 企业职责：应及时核对账务信息，发现问题立即反馈，配合银行完成对账工作。

3. 监管部门职责：对银行信用社的对账工作进行监督与检查，确保制度落实到位。

六、违规处理

对于未按规定开展对账工作、提供虚假对账资料或故意隐瞒账务问题的行为，将依据相关法律法规及内部管理制度予以严肃处理，情节严重的将移交司法机关追究法律责任。

七、附则

1. 本办法由银行信用社主管部门负责解释。

2. 本办法自发布之日起施行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。

3. 各银行信用社可根据实际情况制定实施细则，并报备上级管理部门备案。

结语

银企对账是保障金融秩序稳定的重要环节，银行信用社应高度重视对账工作的规范化、制度化建设，切实履行社会责任，为企业提供更加高效、安全的金融服务。