【财务部门管理规章制度】为规范企业财务管理行为，提升财务工作效率，保障资金安全，确保各项财务活动依法依规进行，结合本单位实际情况，特制定本《财务部门管理规章制度》。该制度适用于公司内部所有与财务相关的业务活动及人员管理。

一、总则

1. 财务管理工作应遵循国家法律法规及公司相关制度，确保财务信息的真实、完整和合法。

2. 财务部门是公司经营管理的重要组成部分，负责资金筹集、使用、核算、监督等职责。

3. 所有财务人员必须严格遵守职业道德，坚持原则，廉洁自律，不得利用职务之便谋取私利。

二、财务组织架构与职责

1. 财务部门设会计、出纳、审计等岗位，各岗位职责明确，相互配合，相互制约。

2. 会计负责账务处理、报表编制及税务申报；出纳负责现金收支、银行结算及票据管理；审计人员负责内部审计及合规检查。

3. 财务负责人对财务工作全面负责，定期向管理层汇报财务状况及存在的问题。

三、资金管理

1. 公司所有资金收支必须通过正规账户进行，严禁私设小金库或体外循环。

2. 所有付款须经审批流程，大额支出需附合同、发票及相关证明材料。

3. 现金管理应严格执行“日清月结”制度，确保账实相符。

四、会计核算与报表管理

1. 会计核算应按照国家统一的会计制度进行，确保数据准确、真实。

2. 每月按时完成财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并提交管理层审阅。

3. 财务报表应妥善保管，未经批准不得随意更改或泄露。

五、税务管理

1. 财务部门应积极配合税务机关的检查，及时办理纳税申报、税款缴纳等相关事宜。

2. 所有税务事项必须依法依规处理，杜绝偷税漏税行为。

3. 定期学习税收政策变化，确保公司税务合规。

六、内部控制与风险管理

1. 建立健全内部控制制度，防范财务风险，确保资产安全。

2. 对重大财务事项实行集体决策机制，避免个人决策带来的风险。

3. 定期开展内部审计，发现问题及时整改，防止损失扩大。

七、财务人员管理

1. 财务人员应具备相应资质，持证上岗，定期参加专业培训。

2. 财务人员应遵守公司考勤制度，保持良好的职业操守。

3. 对违反财务制度的行为，将依据公司规定予以处理，情节严重的将追究法律责任。

八、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由财务部门负责解释。

2. 本制度可根据公司发展需要进行修订，修订后经公司管理层批准后执行。

通过本制度的实施，旨在进一步规范财务管理工作，提高财务透明度和执行力，为企业的稳健发展提供坚实的财务保障。